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Original file line number | Diff line number | Diff line change |
---|---|---|
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@@ -28,46 +28,49 @@ AEAT modelo 347 | |
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||
|badge1| |badge2| |badge3| |badge4| |badge5| | ||
|
||
(Declaración Anual de Operaciones con Terceros) | ||
Basado en la Orden EHA/3012/2008, de 20 de Octubre, por el que se aprueban los | ||
diseños físicos y lógicos del 347. | ||
(Declaración Anual de Operaciones con Terceros) Basado en la Orden | ||
EHA/3012/2008, de 20 de Octubre, por el que se aprueban los diseños | ||
físicos y lógicos del 347. | ||
|
||
De acuerdo con la normativa de la Hacienda Española, están obligados a | ||
presentar el modelo 347: | ||
|
||
* Todas aquellas personas físicas o jurídicas que no esten acogidas al régimen | ||
de módulos en el IRPF, de naturaleza pública o privada que desarrollen | ||
actividades empresariales o profesionales, siempre y cuando hayan realizado | ||
operaciones que, en su conjunto, respecto de otra persona o Entidad, | ||
cualquiera que sea su naturaleza o carácter, hayan superado la cifra de | ||
3.005,06 € durante el año natural al que se refiere la declaración. Para el | ||
cálculo de la cifra de 3.005,06 € se computan de forma separada las entregas | ||
de biene y servicios y las adquisiciones de los mismos. | ||
* En el caso de Sociedades Irregulares, Sociedades Civiles y Comunidad de | ||
Bienes no acogidas el regimen de módulos en el IRPF, deben incluir las | ||
facturas sin incluir la cuantía del IRPF. | ||
* En el caso de facturas de proveedor con IRPF, no deben ser presentadas en | ||
este modelo. Se presentan en el modelo 190. Desactivar en la ficha del | ||
proveedor la opción de "Incluir en el informe 347". | ||
|
||
De acuerdo con la normativa, no están obligados a presentar el modelo 347: | ||
|
||
* Quienes realicen en España actividades empresariales o profesionales sin | ||
tener en territorio español la sede de su actividad, un establecimiento | ||
permanente o su domicilio fiscal. | ||
* Las personas físicas y entidades en régimen de atribución de rentas en | ||
el IRPF, por las actividades que tributen en dicho impuesto por el | ||
régimen de estimación objetiva y, simultáneamente, en el IVA por los | ||
régimenes especiales simplificados o de la agricultura, ganadería | ||
y pesca o recargo de equivalencia, salvo las operaciones que estén | ||
excluidas de la aplicación de los expresados regímenes. | ||
* Los obligados tributarios que no hayan realizado operaciones que en su | ||
conjunto superen la cifra de 3.005,06 €. | ||
* Los obligados tributarios que hayan realizado exclusivamente operaciones | ||
no declarables. | ||
* Los obligados tributarios que deban informar sobre las operaciones | ||
incluidas en los libros registro de IVA (modelo 340) salvo que realicen | ||
operaciones que expresamente deban incluirse en el modelo 347. | ||
- Todas aquellas personas físicas o jurídicas que no esten acogidas al | ||
régimen de módulos en el IRPF, de naturaleza pública o privada que | ||
desarrollen actividades empresariales o profesionales, siempre y | ||
cuando hayan realizado operaciones que, en su conjunto, respecto de | ||
otra persona o Entidad, cualquiera que sea su naturaleza o carácter, | ||
hayan superado la cifra de 3.005,06 € durante el año natural al que | ||
se refiere la declaración. Para el cálculo de la cifra de 3.005,06 € | ||
se computan de forma separada las entregas de biene y servicios y las | ||
adquisiciones de los mismos. | ||
- En el caso de Sociedades Irregulares, Sociedades Civiles y Comunidad | ||
de Bienes no acogidas el regimen de módulos en el IRPF, deben incluir | ||
las facturas sin incluir la cuantía del IRPF. | ||
- En el caso de facturas de proveedor con IRPF, no deben ser | ||
presentadas en este modelo. Se presentan en el modelo 190. Desactivar | ||
en la ficha del proveedor la opción de "Incluir en el informe 347". | ||
|
||
De acuerdo con la normativa, no están obligados a presentar el modelo | ||
347: | ||
|
||
- Quienes realicen en España actividades empresariales o profesionales | ||
sin tener en territorio español la sede de su actividad, un | ||
establecimiento permanente o su domicilio fiscal. | ||
- Las personas físicas y entidades en régimen de atribución de rentas | ||
en el IRPF, por las actividades que tributen en dicho impuesto por el | ||
régimen de estimación objetiva y, simultáneamente, en el IVA por los | ||
régimenes especiales simplificados o de la agricultura, ganadería y | ||
pesca o recargo de equivalencia, salvo las operaciones que estén | ||
excluidas de la aplicación de los expresados regímenes. | ||
- Los obligados tributarios que no hayan realizado operaciones que en | ||
su conjunto superen la cifra de 3.005,06 €. | ||
- Los obligados tributarios que hayan realizado exclusivamente | ||
operaciones no declarables. | ||
- Los obligados tributarios que deban informar sobre las operaciones | ||
incluidas en los libros registro de IVA (modelo 340) salvo que | ||
realicen operaciones que expresamente deban incluirse en el modelo | ||
347. | ||
|
||
(http://www.boe.es/boe/dias/2008/10/23/pdfs/A42154-42190.pdf) | ||
|
||
|
@@ -89,76 +92,82 @@ Usage | |
|
||
Para realizar una declaración del modelo 347: | ||
|
||
#. Vaya a *Facturación > Declaraciones AEAT > Modelo 347*. | ||
#. Pulse en el botón "Crear". | ||
#. Seleccione el año para la declaración. | ||
#. Pulse en "Calcular". | ||
#. Al cabo de un rato (dependerá de la cantidad de registros que tenga), | ||
aparecerá una nueva pestaña "Registros de empresas", en la que se podrán | ||
revisar cada uno de los registros detectados. | ||
#. Si la línea del registro aparece en rojo, significa que falta algún dato | ||
que debe ser rellenado para poder realizar la declaración en la AEAT. | ||
#. Puede enviar masivamente los datos de todos los registros al primer contacto | ||
de facturación que esté establecido en la empresa pulsando el botón | ||
"Enviar correos electrónicos". Esto realizará el envío masivo, dejando el | ||
mensaje enviado en el hilo de comunicación (chatter) de cada registro. | ||
En ese momento, todos los registros pasarán a estado "Enviado" | ||
#. Puede acceder a los detalles del registro y ver el hilo de comunicación | ||
pulsando sobre el smart-button "Registros" que aparece en la parte superior | ||
derecha de la pestaña "Registros de empresa". | ||
#. También se pueden realizar envíos aislados de cada registro si todavía no | ||
está en estado "Enviado" (o pulsando previamente en el botón "Establecer a | ||
pendiente" de la vista de detalle), pulsando sobre el botón "Enviar" de la | ||
vista de detalle, o en el icono del sobre en la vista de listado. | ||
#. Puede registrar a mano la conformidad o disconformidad del registro pulsando | ||
sobre los botones del check de verificación o de la X en la vista de | ||
listado, o bien sobre los botones "Confirmar como válido" o | ||
"Establecer a no válido" de la vista de detalle del registro. | ||
#. Cuando establezca como válido el registro, la línea aparecerá en un gris | ||
atenuado, y si por el contrario lo establece como no válido, aparecerá en | ||
un marrón claro. | ||
#. En la plantilla del correo enviado a las empresas, se incluyen 2 botones | ||
que permiten la aceptación/rechazo automático del registro. **NOTA:** Para | ||
poder realizarlo, su Odoo debe ser accesible al exterior y tener bien | ||
configurados URL, redirecciones, proxy, etc. Cuando la empresa externa pulse | ||
en uno de esos botones, se realizará la validación/rechazo en el registro. | ||
#. La empresa externa también puede responder al correo recibido, y entonces | ||
la respuesta se colocará en el hilo de ese registro y notificará a los | ||
seguidores que estén del mismo. Por defecto, el único seguidor que se | ||
añade es el usuario que ha realizado la declaración. **NOTA:** Para que | ||
esto funcione, debe tener bien configurado todos los parámetros relativos | ||
a catchall, correo entrante, etc. | ||
#. También puede introducir manualmente los registros de inmuebles para | ||
aquellos que no estén reflejados en el modelo 115. | ||
#. Una vez cotejados todos los registros, se puede pulsar en el botón | ||
"Confirmar" para confirmar la declaración y dejar los datos ya fijos. | ||
#. Pulsando en el botón "Exportar a BOE", podrá obtener un archivo para su | ||
subida en la web de la AEAT. | ||
1. Vaya a *Facturación > Declaraciones AEAT > Modelo 347*. | ||
2. Pulse en el botón "Crear". | ||
3. Seleccione el año para la declaración. | ||
4. Pulse en "Calcular". | ||
5. Al cabo de un rato (dependerá de la cantidad de registros que | ||
tenga), aparecerá una nueva pestaña "Registros de empresas", en la | ||
que se podrán revisar cada uno de los registros detectados. | ||
6. Si la línea del registro aparece en rojo, significa que falta algún | ||
dato que debe ser rellenado para poder realizar la declaración en la | ||
AEAT. | ||
7. Puede enviar masivamente los datos de todos los registros al primer | ||
contacto de facturación que esté establecido en la empresa pulsando | ||
el botón "Enviar correos electrónicos". Esto realizará el envío | ||
masivo, dejando el mensaje enviado en el hilo de comunicación | ||
(chatter) de cada registro. En ese momento, todos los registros | ||
pasarán a estado "Enviado" | ||
8. Puede acceder a los detalles del registro y ver el hilo de | ||
comunicación pulsando sobre el smart-button "Registros" que aparece | ||
en la parte superior derecha de la pestaña "Registros de empresa". | ||
9. También se pueden realizar envíos aislados de cada registro si | ||
todavía no está en estado "Enviado" (o pulsando previamente en el | ||
botón "Establecer a pendiente" de la vista de detalle), pulsando | ||
sobre el botón "Enviar" de la vista de detalle, o en el icono del | ||
sobre en la vista de listado. | ||
10. Puede registrar a mano la conformidad o disconformidad del registro | ||
pulsando sobre los botones del check de verificación o de la X en la | ||
vista de listado, o bien sobre los botones "Confirmar como válido" o | ||
"Establecer a no válido" de la vista de detalle del registro. | ||
11. Cuando establezca como válido el registro, la línea aparecerá en un | ||
gris atenuado, y si por el contrario lo establece como no válido, | ||
aparecerá en un marrón claro. | ||
12. En la plantilla del correo enviado a las empresas, se incluyen 2 | ||
botones que permiten la aceptación/rechazo automático del registro. | ||
**NOTA:** Para poder realizarlo, su Odoo debe ser accesible al | ||
exterior y tener bien configurados URL, redirecciones, proxy, etc. | ||
Cuando la empresa externa pulse en uno de esos botones, se realizará | ||
la validación/rechazo en el registro. | ||
13. La empresa externa también puede responder al correo recibido, y | ||
entonces la respuesta se colocará en el hilo de ese registro y | ||
notificará a los seguidores que estén del mismo. Por defecto, el | ||
único seguidor que se añade es el usuario que ha realizado la | ||
declaración. **NOTA:** Para que esto funcione, debe tener bien | ||
configurado todos los parámetros relativos a catchall, correo | ||
entrante, etc. | ||
14. También puede introducir manualmente los registros de inmuebles para | ||
aquellos que no estén reflejados en el modelo 115. | ||
15. Una vez cotejados todos los registros, se puede pulsar en el botón | ||
"Confirmar" para confirmar la declaración y dejar los datos ya | ||
fijos. | ||
16. Pulsando en el botón "Exportar a BOE", podrá obtener un archivo para | ||
su subida en la web de la AEAT. | ||
|
||
Known issues / Roadmap | ||
====================== | ||
|
||
* Permitir que un asiento (y por tanto, una factura) puede tener una fecha | ||
específica a efectos del modelo 347, para así cuadrar la fecha del proveedor | ||
con nuestro modelo aunque a efectos de IVA se declare en el siguiente | ||
periodo. | ||
* Permitir indicar que una factura es de transmisión de inmuebles para tenerlo | ||
en cuenta en la suma de totales. | ||
* No se incluye el cálculo automático de las claves de declaración | ||
C, D, E, F y G. | ||
* Realizar declaración solo de proveedores. | ||
* No se permite marcar las operaciones como de seguro (para entidades | ||
aseguradoras). | ||
* No se permite marcar las operaciones como de arrendamiento. | ||
* No se incluye la gestión del criterio de caja. | ||
* No se incluye la gestión de inversión de sujeto pasivo. | ||
* No se incluye la gestión de depósito aduanero. | ||
* No se rellena el año origen en caso de no coincidir con el actual para las | ||
operaciones de efectivo. | ||
* Las operaciones con retención o arrendamientos aparecen en el 347 por | ||
defecto al tener también IVA asociado. Si no se quiere que aparezcan, | ||
hay que marcar la empresa o la factura con la casilla de no incluir en el | ||
347. | ||
- Permitir que un asiento (y por tanto, una factura) puede tener una | ||
fecha específica a efectos del modelo 347, para así cuadrar la fecha | ||
del proveedor con nuestro modelo aunque a efectos de IVA se declare | ||
en el siguiente periodo. | ||
- Permitir indicar que una factura es de transmisión de inmuebles para | ||
tenerlo en cuenta en la suma de totales. | ||
- No se incluye el cálculo automático de las claves de declaración C, | ||
D, E, F y G. | ||
- Realizar declaración solo de proveedores. | ||
- No se permite marcar las operaciones como de seguro (para entidades | ||
aseguradoras). | ||
- No se permite marcar las operaciones como de arrendamiento. | ||
- No se incluye la gestión del criterio de caja. | ||
- No se incluye la gestión de inversión de sujeto pasivo. | ||
- No se incluye la gestión de depósito aduanero. | ||
- No se rellena el año origen en caso de no coincidir con el actual | ||
para las operaciones de efectivo. | ||
- Las operaciones con retención o arrendamientos aparecen en el 347 por | ||
defecto al tener también IVA asociado. Si no se quiere que aparezcan, | ||
hay que marcar la empresa o la factura con la casilla de no incluir | ||
en el 347. | ||
|
||
Bug Tracker | ||
=========== | ||
|
@@ -174,33 +183,34 @@ Credits | |
======= | ||
|
||
Authors | ||
~~~~~~~ | ||
------- | ||
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* Tecnativa | ||
* PESOL | ||
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Contributors | ||
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* Pexego (http://www.pexego.es) | ||
* ASR-OSS (http://www.asr-oss.com) | ||
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* Acysos (http://www.acysos.com) | ||
* Joaquín Gutierrez (http://gutierrezweb.es) | ||
* Angel Moya <[email protected]> | ||
* Albert Cabedo <[email protected]> | ||
* `Tecnativa <https://www.tecnativa.com>`_: | ||
- Pexego (http://www.pexego.es) | ||
- ASR-OSS (http://www.asr-oss.com) | ||
- NaN·tic (http://www.nan-tic.com) | ||
- Acysos (http://www.acysos.com) | ||
- Joaquín Gutierrez (http://gutierrezweb.es) | ||
- Angel Moya <[email protected]> | ||
- Albert Cabedo <[email protected]> | ||
- `Tecnativa <https://www.tecnativa.com>`__: | ||
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* Antonio Espinosa | ||
* Pedro M. Baeza | ||
* Cristina Martín | ||
* Carlos Dauden | ||
* `Sygel <https://www.sygel.es>`_: | ||
- Antonio Espinosa | ||
- Pedro M. Baeza | ||
- Cristina Martín | ||
- Carlos Dauden | ||
|
||
* Manuel Regidor | ||
- `Sygel <https://www.sygel.es>`__: | ||
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||
- Manuel Regidor | ||
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- Joaquín Gutierrez (<http://gutierrezweb.es>) | ||
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- [Tecnativa](https://www.tecnativa.com): | ||
- Antonio Espinosa | ||
- Pedro M. Baeza | ||
- Cristina Martín | ||
- Carlos Dauden | ||
- [Sygel](https://www.sygel.es): | ||
- Manuel Regidor |
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@sbidoul the bot incorporated the .deb file here! Why? This hurts a lot the size of all the repos. I think a linter should be included to forbid to merge with this.
6ab2763
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@pedrobaeza that's annoying indeed. I had seen that in a recent PR but I thought it came from a contributor mistake. Apparently not.
I created OCA/oca-addons-repo-template#262 to track this.